배우자 나이차에 따라 은퇴계좌 최소인출금(RMD) 달라진다

부부의 은퇴계좌 최소의무인출(RMD) 규정 이해하기
은퇴 후에는 열심히 모은 저축을 즐기는 데 집중해야 하지만, 예상치 못한 세금 부과로 걱정하게 될 수 있다. IRA나 401(k)와 같은 과세이연 계좌를 보유한 부부라면 최소의무인출(RMD) 규정에 대비해야 한다. 이를 잘못 처리하면 불필요한 세금을 내거나 더 나아가 IRS의 높은 과태료를 물을 수 있다.

부부의 RMD 시작 시점
IRS는 대부분의 은퇴계좌에 대해 73세(1960년 이후 출생자는 SECURE 2.0 법안에 따라 75세)부터 RMD를 시작하도록 규정하고 있다. 그렇다면 결혼한 부부의 경우 이 규정이 동시에 적용되는가?
답은 아니다. 각 배우자의 RMD는 각자의 계좌와 생년월일을 기준으로 별도로 계산된다.

부부의 RMD 규정 핵심사항
부부 모두 IRA나 401(k)를 보유하고 RMD 연령에 도달했다면, 각자의 잔액과 IRS 기대수명 요소에 따라 RMD를 인출해야 한다.한 배우자만 RMD 연령에 도달한 경우, 나이가 많은 배우자만 ...............................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................