IRA의 모든 것... 개인 퇴직 계좌

2025년 11월 27일 게이브 로스 업데이트

은퇴 계획의 중요성은 아무리 강조해도 지나치지 않지만, 현재의 생생한 필요가 흐릿하고 먼 미래보다 우선시되는 경우가 너무 많다. 개인퇴직계좌(일반적으로 IRA로 알려짐)는 근로 기간 동안 저축을 축적하는 데 도움을 줌으로써 장기 재정 안정의 중요한 부분을 구성할 수 있다.

IRA란 무엇인가?

IRA는 개인이 은퇴를 위한 자금을 마련하는 데 사용할 수 있는 장기 저축 계좌다. 일반 투자 계좌와 달리 IRA 패키지에는 상당한 세금 혜택이 포함되어 있다.

본질적으로 IRA의 목적은 고용주가 제공하는 401(k)와 유사하게 사용자가 은퇴를 위해 저축하도록 장려하는 것이다. 이러한 옵션이 없는 사람들과 401(k)를 보완하고자 하는 사람들에게 IRA는 은퇴 전략의 필수 기둥 역할을 할 수 있다.

IRA는 어떻게 작동하는가?

IRA는 개인이 은퇴를 위해 저축하도록 장려하기 위해 설계된 상당한 세금 혜택을 포함하는 투자 계좌다. 세금 혜택과 함께 매년 기여할 수 있는 금액에 제한이 있으며, 자금을 인출하는 능력도 제한된다.

증권사, 은행 또는 이러한 유형의 업무를 수행하는 기타 금융 기관에서 IRA를 개설할 수 있다.

자금이 IRA에 들어가면 다양한 자산에 투자할 수 있다. 이는 위험 감수 수준에 따라 달라질 수 있으며, 보수적인 배분 전략에서 보다 공격적인 접근 방식까지 다양할 수 있다.

계좌를 개설하는 회사에 따라 주식, 채권, 뮤추얼 펀드를 넘어 다양한 옵션을 가질 수 있다. 일부 IRA 제공업체는 부동산, P2P 대출 또는 암호화폐와 같은 대체 투자를 제공한다. 선택은 귀하의 몫이며, 원하는 회사에서 사용 가능한 옵션에 따라 결정된다.

IRA를 개설할 위치를 결정할 때 투자 옵션과 계좌와 관련된 비용 모두에 주의를 기울여야 한다. 여기에는 관리 및 거래 수수료, 뮤추얼 펀드 비용 비율이 포함된다. 이러한 투자를 장기간 보유하게 되므로 수수료 구조와 비용의 작은 차이도 큰 금액으로 누적될 수 있다.

개인은 매월 또는 매년 계획에 얼마를 투입할지 선택할 수 있다. 2025년에 50세 미만의 경우 최대 기여금은 연간 7,500달러로 제한된다. (50세 이상인 경우 연간 최대 8,600달러까지 기여할 수 있다.)

IRA에 자금을 넣는 것은 방정식의 한 측면이다. 자금을 인출하는 것은 다른 측면이다.

조기 인출에 대한 벌금을 받지 않으려면 자금이 전통적 IRA에 최소 5년 동안 남아 있어야 하며 59.5세가 되기 전에 인출할 수 없다. 이 두 조건 중 어느 것도 충족되지 않으면 조기 인출 시 10%의 벌금이 부과된다. (이는 로스 IRA와 전통적 IRA 간에 약간 다르다. 아래 설명 참조.)

이 벌금이 적용되지 않는 예외가 있는데, 예를 들어 이 자금이 첫 주택 구매를 용이하게 하거나 다른 재정적 어려움이 발생하는 경우다.

로스 IRA 대 전통적 IRA... 차이점은 무엇인가?

로스 IRA와 전통적 IRA 사이에는 기여금, 인출 및 과세와 관련된 몇 가지 주요 차이점이 있다.

기여금... 전통적 IRA와 로스 IRA 모두의 최대 연간 기여 한도는 동일하지만 함정이 있다. 전통적 IRA의 경우 소득 한도가 없다. 소득이 얼마나 많든 매년 최대 금액까지 기여할 수 있다.

그러나 로스 IRA의 경우 특정 소득 수준 이상을 벌고 있으면 최대 기여금이 줄어들기 시작하고 결국 0에 도달한다. 즉, 특정 수준 이상을 벌고 있다면 로스 IRA에 직접 기여할 수 없다. 국세청은 웹사이트에 이러한 수치와 한도를 게시한다.

인출... 정부는 최소한 59.5세가 될 때까지 저축을 IRA에 보관하도록 장려하고자 한다. 그러한 이유로 그 전에 자금을 인출하면 10%의 벌금이 부과된다.

전통적 IRA의 경우 59.5세에 도달하기 전에 자금을 인출하면 이 자금에 대해 일반 소득세를 납부하고 추가로 10%의 벌금을 부담해야 한다. 예를 들어 1,000달러를 인출하면 이 자금은 일반 소득세로 과세되며 추가로 100달러의 벌금을 납부해야 한다.

그러나 로스 IRA는 세후 달러로 구성되어 있으며, 이는 이미 이 자금에 대해 세금을 납부했음을 의미한다. 따라서 59.5세 이전에 기여한 금액을 벌금이나 세금 없이 인출할 수 있다. 그러나 벌어들인 자금은 과세 및 앞서 언급한 10% 벌금의 대상이 된다.

과세... 실제로 전통적 401(k) 계좌와 유사하게 전통적 IRA 계좌에 투입하는 자금은 세금 공제 대상이다. 즉, 소득이 70,000달러이고 4,500달러를 기여하면 65,500달러에 대해서만 소득세를 납부한다.

전통적 401(k) 계좌와 전통적 IRA 계좌 모두 은퇴가 다가와 지급금을 받을 때 자금에 대해 세금을 납부한다. 이를 분배금이라고 하며 일반 소득으로 과세된다.

그러나 로스 IRA 및 로스 401(k) 플랜의 경우 시간 순서가 반대다. 초기 투자에 대한 세금 혜택을 받지 못한다. 위의 예에서 로스 IRA에 얼마를 기여하든(50세 미만 개인의 경우 최대 7,500달러라고 가정) 세금 혜택을 받지 못한다.

그러나 혜택은 훨씬 나중에 온다.

은퇴 연령에 도달하여 분배금을 받기 시작하면 축적한 자금에 대해 세금을 납부하지 않는다. 여기에는 시간이 지남에 따라 계좌 내에서 벌어들인 자본 이득 및 배당금이 포함된다.

로스 또는 전통적 IRA... 어느 것이 귀하에게 적합한가?

로스 또는 전통적 IRA 중 선택하는 것은 세금, 유연성 및 현재 재정 상황을 중심으로 하는 몇 가지 고려 사항으로 귀결된다.

현재 세율 구간이 은퇴 시보다 높다고 생각한다면 전통적 방식을 선택하는 것이 합리적이다. 지금 세금을 절약하지만 나중에 이러한 비용을 부담하게 된다. 반면에 분배금을 받기 시작하면 세금 의무가 더 높을 것이라고 믿는 사람들은 로스를 선택하는 것이 더 나을 것이다. 지금 납부하고 나중에 절약한다.

소득 구간이 높은 경우 특정 금액 이상을 버는 사람은 로스 IRA에 직접 기여할 수 없으므로 선택이 결정된다. 로스 IRA의 자금 인출 유연성이 유용할 수 있지만 IRA의 개념은 조기 인출을 억제하기 위한 것이다.

그러나 또 다른 중요한 고려 사항은 현재 재정 상태다. 현재 한 달을 버티기 위해 고군분투하고 있거나 고금리 부채를 상환하고 있다면 로스의 미래 혜택이 귀하에게 그다지 가치가 없을 수 있다.

내일을 생각할 때 고려해야 할 또 다른 항목은 최소 필수 분배금 개념이다. 로스 IRA와 로스 401(k) 플랜 모두 더 이상 최소 필수 분배금이 없으며, 이는 73세가 되면(몇 가지 예외를 제외하고) 매년 은퇴 자금에서 일정 금액을 인출해야 함을 의미한다. 이것은 고려해야 할 또 다른 사항이다.

이러한 다양한 옵션을 안내해 줄 수 있는 면허를 가진 전문가와 상담하는 것이 항상 좋은 생각이다.

결론... IRA와 미래 은퇴 계획

미래를 위해 저축하는 것은 필수적이며, IRA는 이를 실현하기 위한 강력한 인센티브를 제공한다.

어떤 옵션이 귀하에게 가장 적합한지 생각하는 과정을 거치면서 꾸준하고 정기적으로 돈을 저축하는 행위가 수년에 걸쳐 놀라운 배당금을 지급한다는 것을 기억하라.

복리의 마법을 통해 투자한 자금은 자체적으로 수익을 창출하기 시작하여 점진적으로 더 높은 속도로 부를 증가시킨다. 돈을 저축하기 시작하기에 너무 이르거나 늦은 때는 없다.

결국 어떤 유형의 은퇴 저축 계좌를 선택하든 IRA는 은퇴 시 큰 혜택을 줄 수 있으며, 황금기를 진정으로 황금 시기로 만드는 데 도움이 될 수 있다.

팁랭크스로 자금 관리를 배우고 데이터 기반 주식 인사이트를 활용하라.